坦桑尼亚矿业领域在落实企业社会责任方面面临的挑战

《The Extractive Industries and Society》：Challenges facing the implementation of corporate social responsibility in the Tanzanian mining sector

　　

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  对2015年至2024年坦桑尼亚矿业领域在重大监管改革期间的企业社会责任实施情况进行了为期十年的实证分析。
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  研究表明，从自愿性慈善行为转向法律规定的企业社会责任虽增强了正式的问责机制，但并未始终带来公平且可持续的社区发展成果。
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  指出矿产资源部、矿业委员会及地方政府之间职责划分不明确、协调不足以及监测不统一，是制约企业社会责任有效落实的主要因素。
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  研究发现，企业社会责任的资金多用于那些可见的基础设施项目，而就业多元化、环境修复、长期经济赋能以及女性和青年的有效参与等方面则得到的重视相对较少。
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  建议加强矿业委员会的监管力度，推行以结果为导向的企业社会责任规划，确保信息透明，实施独立监测，并使矿业领域的企业社会责任与国家发展目标相契合，以此提升问责性、增强地方自主性并实现可持续发展。

引言

在企业治理中，企业社会责任现已成为采掘业，尤其是矿业的核心要素，因为矿业活动会带来重大的社会、环境和经济影响。企业不仅应创造股东价值，还应为环境保护、社会公平和社区福祉做出贡献。由于土地退化、污染、人口流离失所、生计受破坏以及利益分配问题都会影响企业的合法性，企业社会责任已从单纯的慈善捐赠转变为基于全球报告倡议、ISO 26000和可持续发展目标等准则的结构性社会投资、共享价值创造以及注重可持续性的经营模式。

如今，企业社会责任已从自愿承诺转变为受法律约束的义务。加纳的《矿产与矿业法》以及南非的《社会与劳动计划》都体现了强制性的社区发展机制（Yakovleva和Vazquez-Brust，2018a）。坦桑尼亚也沿着这一方向发展，通过2010年颁布的《矿业法》（该法在2017年和2019年进行了修订）以及2018年制定的《矿业（本地内容）法规》，要求矿业企业与地方政府一起支持经批准的社区项目。最新的学术研究将矿业企业社会责任视为推动可持续发展、管理利益相关者、创造广泛价值以及实现负责任采矿的治理机制（Rathobei等人，2024；Bansal等人，2024；Mvile和Bishoge，2024；Pouresmaieli等人，2024）。

然而，在坦桑尼亚的矿业社区，这种制度化并未自动带来一致的发展成果。尽管像盖塔金矿这样的企业会在教育、医疗、水源和基础设施方面提供支持，但由于公众参与度有限、可持续性不足以及项目选择过程中存在政治干预，企业社会责任的成效仍不尽如人意（Lange，2018）。这反映出监管目标与执行能力之间的矛盾（Fessehaie和Rustomjee，2021）。要实现持久的效果，就需要注重价值创造、利益相关者管理、可衡量的绩效指标、机构能力以及可靠的数据系统（Yousefian等人，2023；Rathobei等人，2024；Bansal等人，2024；Pouresmaieli等人，2024；Mvile和Bishoge，2024；Haroon等人，2025）。

鉴于矿业活动会通过伤害、慢性疾病、环境暴露以及服务获取不平等等问题影响社区健康，因此必须特别重视健康方面的影响。坦桑尼亚的相关研究指出，大型矿山周边地区存在着急性病、慢性病以及较高的死亡率（Lyatuu等人，2021a，2021b）。多国研究也发现了工业矿山周边存在的健康不公平现象（Leuenberger等人，2021）。因此，公共卫生应纳入矿业治理、医疗服务规划以及具有性别敏感度的环境风险分析之中（Proksik等人，2023；Oke和Wilson，2024；Donkor等人，2026）。

矿业活动还会通过伤害、慢性疾病、环境暴露、传染性疾病风险以及服务与利益获取不平等等问题影响社区。坦桑尼亚的研究表明，自然资源开采与大型矿业项目周边地区的急性病、慢性病以及较高的死亡率有关（Lyatuu等人，2021a，2021b）。因此，应将健康问题视为矿业治理的重要成果，并将其纳入企业社会责任规划、环境与社会影响评估以及绩效监测之中。

之所以要对坦桑尼亚的企业社会责任面临的挑战进行评估，是因为企业社会责任投入不断增加，但社区的不满情绪却持续存在。尽管企业投入了更多资金，但社区仍反映存在补偿不足、就业不平等、环境恶化以及项目可持续性差等问题（Nyamrunda和Freeman，2021）。2015年至2024年间，随着矿业发展的加快，人们的期望也有所提升，但许多企业社会责任项目仍未与地区发展计划及可持续发展目标有效结合。虽然TEITI（2024）的数据显示，企业社会责任方面的支出已超过1200亿坦桑尼亚先令，但实际成果仍很不均衡，这就有必要对企业社会责任的治理状况以及社区的看法进行为期十年的深入分析。

核心问题并非缺乏相关法规，而是未能将法律要求有效地转化为可持续的社区利益。矿产资源部、矿业委员会以及地方政府之间的职责重叠，导致问责机制模糊，监管力度不足（Kinyondo和Villanger，2017）。许多项目在设计上不够完善，缺乏充分的咨询，监测也不够到位。公众参与往往流于形式，导致实施的措施无法满足当地的实际需求。企业社会责任的成效取决于利益相关者的参与程度、能否创造广泛的价值、能否实现可衡量的可持续性成果，以及这些举措是否与当地的发展目标相一致（Yousefian等人，2023；Bansal等人，2024；Rathobei等人，2024）。

另一个存在的问题是企业社会责任规划与环境与社会影响评估之间的联系不够紧密。虽然影响评估能够识别出环境、社会和健康方面的风险，但企业社会责任规划往往是单独制定的，这限制了针对人口流离失所、污染、健康问题、生计受破坏以及利益分配不均等问题采取有效的应对措施。企业社会责任应当补充而非替代现有的减缓措施、补偿机制和社会绩效体系（Hilson，2012；Kemp和Owen，2013；Bice，2014；Dietler等人，2020）。将企业社会责任与环境与社会影响评估相结合，同时结合国家环境管理体系的监测机制，有助于提升问责性、完善指标体系、提高透明度，并实现环境与社会影响评估与企业社会责任的有机整合（Yousefian等人，2023；Bansal等人，2024；Rathobei等人，2024；Pouresmaieli等人，2024；Haroon等人，2025；Proksik等人，2025）。

本研究分析了2015年至2024年间盖塔、希尼亚加、卡哈马和姆特瓦拉地区企业社会责任的实施情况及其影响。研究评估了项目的设计、实施过程及可持续性，指出了制度、资金和治理方面的障碍，分析了包括本地内容要求、精英阶层的影响力以及问责缺失在内的社会政治因素，同时还提出了旨在推动基于参与、以证据为依据且以发展为导向的企业社会责任治理政策的建议。

在此背景下，本研究分析了2015年至2024年间法律、制度、资金以及公众参与等因素如何影响企业社会责任的实施情况，并提出了基于证据的改革措施，以改善矿业与社区的发展关系。

章节要点

企业社会责任的理论基础

企业社会责任的理论基础是将企业行为与社会福利、道德治理以及利益相关者问责制联系在一起。传统的企业社会责任理论认为，企业的责任包括经济责任、法律责任、道德责任以及慈善责任，而利益相关者理论在矿业领域尤为重要，因为矿业活动会影响到社区、政府、工人以及生态系统。合法性理论和制度理论则解释了企业是如何根据监管压力以及社会因素来调整自身的企业社会责任实践的。

研究设计

本研究采用了混合方法设计，对2015年至2024年间坦桑尼亚矿业领域企业社会责任的实施挑战进行了分析。定量分析研究了企业社会责任的支出情况、项目成果以及不同地区的成果差异，而来自文件、访谈以及利益相关者观点的定性资料则有助于了解相关的制度和社会动态。采用这种设计是因为企业社会责任既涉及可衡量的投资趋势，也涉及治理层面的解读，混合方法能够更好地满足这两方面的需求。

监管环境

自2015年以来，坦桑尼亚已将矿业领域的企业社会责任从自愿性慈善行为转变为受法律约束的义务。根据《矿业法》第105条的规定，矿产权益持有者必须与地方政府共同制定年度企业社会责任计划，并确保这些计划符合当地社区的需求。此外，《本地内容法规》还将企业社会责任与就业、采购以及技能培训联系在一起，而《企业社会责任法规》则对规划、报告和合规要求作出了统一规定。矿业发展协议进一步增强了这些规定的执行力、透明度以及

讨论

本部分总结了2015年至2024年间坦桑尼亚在企业社会责任实践方面的主要成果，并将其与国际上的最佳实践进行对比，同时提出了在治理、融资以及问责机制方面的改革建议，旨在让矿业领域的企业社会责任更加公平且具有可持续性。讨论还借鉴了其他矿业国家的经验，指出了制度协调方面的不足，并提出了以社区为中心、以结果为导向的企业社会责任实施路径。

结论与政策建议

本研究分析了2015年至2024年间坦桑尼亚矿业领域在企业社会责任实施过程中面临的各种挑战。研究结果表明，坦桑尼亚在将矿业领域的企业社会责任从自愿性慈善行为转变为受法律约束的治理义务方面已经取得了显著进展。然而，更严格的法律要求并未自动带来持久、公平且可衡量的社区发展成果。因此，当前的主要挑战不再是缺乏相关法规，而是机构能力的不足。

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CRediT作者贡献说明

Samwel Manyele：撰写——初稿编写、可视化处理、结果验证、监督指导、软件使用、资源协调、项目管理、方法设计、调查研究、资金筹集、正式分析、数据整理、概念构建。